사업자, 프리랜서, 기타소득이 있는 분들은 필수!
종합소득세 신고는 1년 동안 벌어들인 소득에 대한 세금을 신고하는 절차입니다.
소득 유형에 따라 세금 감면 혜택 및 공제 항목이 다를 수 있으므로, 반드시 신고 기한 내 신고해야 합니다! ✅
이번 글에서는 2025년 종합소득세 신고 일정, 신고 대상, 신고 방법(홈택스 이용), 주의사항 등을
상세하게 정리해 드릴게요! 📢
✅ 1. 2025년 종합소득세 신고 일정
✔ 신고 대상 소득 연도: 2024년 귀속 소득(2024년 1월~12월 소득)
✔ 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
✔ 세금 납부 기한: 2025년 5월 31일까지
💡 Tip:
- 2025년 5월 31일이 토요일이므로 6월 2일(월)까지 신고 가능할 가능성이 있음 (국세청 공지 확인 필요)
- 기한 내 신고하지 않으면 가산세(무신고 가산세 20%)가 부과될 수 있으므로, 반드시 기한 내 신고하세요!
✅ 2. 종합소득세 신고 대상 (누가 신고해야 할까?)
📌 다음 소득이 있는 사람은 종합소득세 신고 필수!
🔹 신고 대상 소득 유형
소득 유형예시
| 사업소득 | 개인사업자, 프리랜서(유튜버, 디자이너, 개발자 등) |
| 근로소득(2곳 이상 근무자) | 회사원 중 2군데 이상 급여를 받은 경우 |
| 기타소득 | 원고료, 강연료, 인세, 공모전 상금 등 |
| 이자소득 | 예·적금 이자, 국채·사채 이자 |
| 배당소득 | 주식 배당금, 펀드 배당금 |
| 연금소득 | 국민연금, 사적연금 |
| 부동산 임대소득 | 월세, 전세보증금 간주임대료 |
✔ 근로소득만 있는 경우 → 회사에서 연말정산을 대신하므로 종합소득세 신고 불필요
✔ 프리랜서, 개인사업자는 반드시 신고해야 함
✔ 2곳 이상에서 급여를 받는 경우도 신고 대상
💡 Tip: 사업소득이 없는 직장인은 연말정산으로 세금 신고가 끝나므로 별도 신고할 필요 없음!
✅ 3. 종합소득세 신고 방법 (홈택스로 간편하게!)
📌 신고 방법 3가지
✔ 홈택스(PC) 이용 → 가장 빠르고 편리한 방법
✔ 손택스(모바일) 이용 → 간편 신고 가능
✔ 세무서 방문 신고 → 직접 서류 제출
🔹 홈택스에서 종합소득세 신고하는 방법 (PC 이용)
✅ 국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr)에서 온라인으로 간편 신고 가능
1️⃣ 홈택스 접속 및 로그인
- 국세청 홈택스 접속 → 로그인 (공인인증서 또는 간편인증)
2️⃣ [신고/납부] 메뉴 클릭
- 상단 메뉴에서 "신고/납부" → "세금 신고" → "종합소득세 신고" 선택
3️⃣ 신고 유형 선택
- 단순 신고: 국세청이 제공하는 미리채움 서비스 이용 가능
- 직접 입력: 사업소득, 프리랜서 소득 등 직접 입력
4️⃣ 소득금액 입력 & 공제 항목 확인
- 본인의 소득금액 입력 (사업소득, 기타소득 등)
- 필요 경비, 공제 항목(의료비, 기부금, 연금보험료 등) 추가 입력
5️⃣ 신고서 제출 및 납부할 세액 확인
- 입력한 내용을 확인 후 세액 자동 계산
- 세금이 부족하면 납부, 환급이 있으면 환급 신청
6️⃣ 신고 완료 & 납부 진행
- 세액 납부 기한: 2025년 5월 31일까지
- 납부는 홈택스, 인터넷뱅킹, ARS(☎ 1544-9944) 등 다양한 방법으로 가능
💡 Tip: 사업자가 종합소득세 신고 시, 세금 계산서·현금영수증 등을 꼭 확인하여 경비 처리를 최대로 하세요!
✅ 4. 종합소득세 세금 납부 방법
📌 납부 기한: 2025년 5월 31일까지
📌 납부 방법
✔ 홈택스 → 계좌이체, 신용카드 납부 가능
✔ 인터넷뱅킹 → 가상계좌 납부 가능
✔ 은행 방문 → 직접 납부 가능
✔ ARS(1544-9944) → 신용카드로 간편 납부 가능
💡 Tip: 세금이 부담될 경우 분할 납부 가능! (신고 시 50% 납부 → 나머지는 2개월 후 납부)
✅ 5. 종합소득세 신고 시 유의사항 (중요!)
⚠ 1) 신고 기한 내 미신고 시 가산세 부과
- 신고하지 않으면 무신고 가산세(최대 20%) 부과
- 성실 신고해야 세무조사 위험도 줄일 수 있음
⚠ 2) 필요 경비 누락하지 않기
- 사업소득이 있는 경우 세금 감면을 위해 비용(경비) 신고 필수!
- 업무용 차량 유지비, 사무실 임차료, 광고비 등 경비 인정 가능
⚠ 3) 환급금 여부 확인하기
- 세금이 과납된 경우 환급 신청 가능
- 홈택스에서 "환급금 조회" 가능
⚠ 4) 성실신고 대상자는 기한 내 신고 필수
- 일정 소득 이상 사업자는 성실신고 대상자로 선정될 수 있음
- 성실신고 확인서를 제출하면 세무조사 리스크 감소
🎯 2025년 종합소득세 신고 요약 정리
항목내용
| 신고 대상 | 개인사업자, 프리랜서, 2곳 이상 근로소득자, 기타소득자 |
| 신고 기간 | 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 |
| 납부 기한 | 2025년 5월 31일까지 |
| 신고 방법 | 홈택스(PC), 손택스(모바일), 세무서 방문 |
| 세금 납부 방법 | 홈택스, 인터넷뱅킹, 신용카드, 은행 방문, ARS(1544-9944) |
🎉 종합소득세, 미리 준비하고 기한 내 신고하세요!
✅ 홈택스에서 온라인 간편 신고 가능
✅ 세금 납부 기한은 5월 31일까지
✅ 미신고 시 가산세 부과되므로 기한 내 반드시 신고!